РАЗДАЕМ КНИГИ нашим подписчикам каждую неделю в Телеграм-канале. Подпишитесь, чтобы стать участником раздачи.
У инвесторов, работавших через индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), легко может возникнуть потребность обналичить деньги. Особенно когда вокруг неопределенность будущего и хочется купить на все гречку. Вывести деньги с ИИС можно в любой момент, но только через полное закрытие счета. Как это сделать правильно, с минимальными потерями и не нарушая закон? Финтолк объясняет.
- Раз, два, три, четыре, пять, я иду ИИС закрывать
- Шаг 1: продаем
- Шаг 2: подаем заявление
- Шаг 3: ждем
- Шаг 4: получаем справку о закрытии ИИС
- Шаг 5: разбираемся с налоговой
- Если ИИС закрыт досрочно
- Подводные камни при закрытии счета ИИС
Раз, два, три, четыре, пять, я иду ИИС закрывать
Немного теории: если ваш ИИС был открыт больше чем три года назад, вы можете получить все положенные от государства льготы: налоговый вычет на вклад или возможность не платить налог на доход. Если же вашему ИИС пока нет трех лет, а вы решили его закрыть и вывести деньги, готовьтесь возвращать полученный налоговый вычет или платить налоги. Обратите внимание, что любой вывод средств с ИИС, даже частичный, с точки зрения льгот приравнивается к его закрытию.
Шаг 1: продаем
Продать ценные бумаги: все, если принято решение о выводе всех средств, или частично, если нужна только некоторая доля денег.
Виталий Туруло, заместитель руководителя департамента по продукту «БКС Брокер»:
— Производные инструменты нельзя переводить со счета на счет, поэтому нужно будет закрыть открытые позиции по фьючерсам, опционам, форвардам. Акции, облигации, расписки, ETF при желании можно перевести на другой счет, но стоит уточнить стоимость такого перевода. Как правило, стоимость фиксированная и зависит не от суммы активов, а от количества эмитентов (например, если у вас 500 акций «Газпрома» и 500 акций Сбербанка, то вы заплатите за двух эмитентов).
Шаг 2: подаем заявление
Дальше необходимо подать заявление брокеру о закрытии договора ИИС и распоряжение о выводе денежных средств на расчетный счет. Оставшиеся активы при неполной продаже поручить перевести на другой счет — новый ИИС или обычный брокерский.
Шаг 3: ждем
Ожидайте поступления денег на указанный счет. Обычно банковские переводы занимают до трех рабочих дней, но информацию лучше уточнить в вашем банке.
Шаг 4: получаем справку о закрытии ИИС
Не забудьте взять у брокера или управляющей компании справку о том, что ваш ИИС закрыт. Она вам еще пригодится.
Шаг 5: разбираемся с налоговой
По закону налоговую о закрытии ИИС уведомляет брокер, но налогоплательщик обязан в соответствии с положениями пп. 4 п. 3 ст. 219.1 НК РФ самостоятельно рассчитать сумму налога, подлежащую восстановлению в бюджет. Это относится к тем, кто успел получить налоговый вычет на взнос, но решил закрыть ИИС досрочно.
Если ИИС закрыт досрочно
Если ИИС закрывается раньше трех лет и при этом вы уже получали возврат НДФЛ с вносимой суммы, то все полученные деньги придется вернуть. Плюс — доплатить пеню! Сейчас для физических лиц процентная ставка пени составляет 1/300 от действующей ставки рефинансирования за каждый день использования средств.
Если ставка менялась, пока вы пользовались средствами от вычета, то и расчет пени придется разделить на несколько периодов и для каждого посчитать свою сумму.
К счастью, в некоторых случаях можно избавить себя от самостоятельных расчетов: это сделает за вас брокер, если это предусмотрено договором. А еще можно попросить налоговую службу о помощи.
Александр Рассохин, директор тульского представительства ИФК «Солид»:
— Брокер свяжется с налоговой службой, проверит получение вами инвестиционного вычета. Если вы получали налоговый вычет, то брокер его удержит из ваших средств и перечислит обратно в бюджет. Если вы не пользовались инвестиционным вычетом, брокер рассчитает налоги за все прошедшие периоды и удержит их, перечислив государству.
Важно: в обоих случаях при досрочном расторжении договора ИИС будут начислены пени по налогам, перечисляемым в доход государства, так как государство считает, что при досрочном расторжении договора ИИС вы неправомерно пользовались налоговыми льготами, предоставляемыми по таким договорам.
Если ИИС был типа Б и в качестве льготы вы выбрали освобождение от налогов на доход, то из-за досрочного закрытия вам придется заплатить НДФЛ. С вас удержат налог на прибыль — 13 %. Брокер сделает это самостоятельно и переведет вам сумму уже за минусом налога. Никаких дополнительных действий владельцу предпринимать не нужно.
Виталий Туруло, заместитель руководителя департамента по продукту «БКС Брокер»:
— Для исключения ошибок при расчете возврата можно написать обращение в отделение Федеральной налоговой службы (ФНС), это можно сделать в кабинете налогоплательщика. Стоит указать, что вы закрыли ИИС ранее трех лет, при этом уже получали возврат налогов, и вам требуется помощь в расчетах.
Если не вернуть деньги государству по заявленным в декларации налоговым вычетам, то можно нарваться на штраф.
Вадим Шадрин, налоговый юрист, генеральный директор «Шадрин и партнеры»:
— Неисполнение налогоплательщиком обязанности по представлению уточненной налоговой декларации может повлечь привлечение налогоплательщика к налоговой ответственности статье 122 НК РФ (неуплата или неполная уплата сумм налога) в виде штрафа в 20 % от неуплаченной суммы налога. В качестве условия освобождения от штрафных санкций статья 81 НК предусматривает уплату до подачи уточненной налоговой декларации суммы налога и соответствующей пени. На обязанность уплаты пени за время использования инвестиционного вычета прямо указывается в статье 219.1 НК (пеня в данном случае рассчитывается налогоплательщиком самостоятельно). Кроме того, нужно уплатить сумму налога, которая была сэкономлена в результате применения налогового вычета.
Подводные камни при закрытии счета ИИС
- Ожидание. Закрытие счета происходит не моментально. На это может уйти, в зависимости от условий, которые предоставляет ваш брокер, до 30 дней. И в этот месяц деньги будут фактически заморожены. Вы уже не сможете пользоваться счетом — и при этом у вас все еще не будет на руках денег.
- Прогнозы. В условиях, когда рынок меняется каждый день, нужно рассматривать несколько сценариев событий. Если у вас есть серьезные прогнозы о скором росте ваших активов, то, возможно, не стоит торопиться их продавать.
Мария Тараско, эксперт по личным финансам, зарубежным инвестициям и защите капитала:
— Процедура закрытия ИИС во многом зависит от брокера, а также типа вычета и способа закрытия. При закрытии ИИС можно продать ценные бумаги и вывести наличные деньги либо перевести ценные бумаги на стандартный брокерский счет. Если вы выбрали перевод активов на стандартный брокерский счет, то за это взимается дополнительная комиссия. Кроме того, не все брокеры предоставляют данную услугу.
Если вы продаете активы, то нежелательной будет ситуация, когда ваши ценные бумаги находятся в просадке. То есть их текущая цена ниже той, за которую вы их приобрели. В этом случае теряется часть ваших средств.
Внимательно изучайте тарифы вашего брокера. У некоторых существуют дополнительные тарифы на досрочное закрытие договора ИИС. Пени по налогам могут быть значительными, и это способно привести вас к убыточному результату инвестиций.
Если вы уже проходили процедуру закрытия индивидуального инвестиционного счета, поделитесь своим опытом.
иис инвестировать 1 Поделиться Поделиться
- Скопировать ссылку Скопировано
- ВКонтакте
- Telegram
- Одноклассники
0 комментариев Как правильно закрыть индивидуальный инвестиционный счет: всего пять шагов Отправить Отправить 0 / 2000 Войдите, чтобы отправить комментарий
Вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности Показать еще…