Льготы для пенсионеров, предпенсионеров рассчитываются налоговой в проактивном порядке. Отдельно направлять заявление нужно только, если льгота не учтена. Родители ребенка-инвалида должны направлять в налоговую заявление на льготу самостоятельно, чтобы льготу посчитали.
Налоговый орган проведет проверку и при наличии оснований внесет исправления в информационные ресурсы, пересчитает налоги, создаст новое налоговое уведомление, которое разместит в личном кабинете налогоплательщика или направит по почте, а также направит официальный ответ.
Неверно рассчитан налог по налоговой ставке или налоговой базе
Ошибки в расчете налоговой базе обнаружить тяжелее всего простому обывателю. Нужно знать много тонкостей расчетов, искать кадастровые стоимости, проверять коэффициенты.
Налоговая для того, чтобы облегчить сложности самостоятельных расчетов, разработала «Налоговый калькулятор». И упростила проверку расчетов до максимума.
Начнем с калькулятора транспортного налога, расчет там самый простой.
Вносите регион, мощность двигателя автомобиля, вид транспортного средства, льготу и нажимаете кнопку «Рассчитать».
Выйдет результат расчета, который нужно сравнить с данными в квитанции. В калькуляторе еще указана налоговая ставка, которую нужно тоже проверить в квитанции.
Это пример из квитанции. Расчет произведен верно
Если есть желание считать самостоятельно, без калькулятора, то на сайте налоговой есть формула и расшифровка:
Посчитаем начисления по калькулятору налога на имущество физических лиц и земельного налога. Расчет тут тоже упростили, все данные о кадастровой стоимости подгружаются после ввода кадастрового номера квартиры, дома или земли. Взять можно из ЕГРН или из уже поступившего налогового уведомления. Если у вас сомнения в правильности указанной кадастровой стоимости, ее нужно смотреть на сайте Росреестра.
После ввода кадастрового номера, нужно указать долю в собственности, срок владения и ставку налога. Ставка налога есть в налоговом уведомлении. Если нужно проверить и ее, то нужно воспользоваться уже знакомой вкладкой «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам»
Результат расчета налога по квартире совпал с данными из налогового уведомления. Также все расчеты совпали
В том же калькуляторе проверяется правильность расчета земельного налога, налога на дом, комнату, кладовку.
Налог рассчитан с другими ошибками
Это могут быть ошибки разного формата и содержания, например, вы уже в указанный налоговый период продали автомобиль, а вам пришел транспортный налог, или пришли начисления за имущество, которое вам не принадлежит, или указаны неверные доли собственности, или вам пришел налог на однофамильца, а может наоборот – у вас уже с 2022 года в собственности земельный участок, за который положен налог, а его нет в начислениях.
Если рассматривать пример с машиной, то эта ситуация встречается часто. Сбой может произойти на этапе передачи данных из ГИБДД в налоговою о том, что автомобиль был продан. Поэтому нужно после продажи машины или другого ТС проконтролировать, чтобы в течение нескольких месяцев вам из налоговой пришло уведомление о том, что транспортное средство снято с учета. Мне налоговая подобное уведомление прислала через 3,5 месяца после продажи машины.
Пример уведомления из налоговой о снятии с учета транспортного средства
Реже бывают ситуации, когда новый автовладелец так и не поставил на регистрационный учет автомобиль по договору-купли продажи. Тогда, вы этот факт можете обнаружить не только по отсутствию уведомления о снятии автомобиля с учета, но и по тому, что все все начисления и штрафы по авто будут продолжать приходить на вас.
Чтобы сделали перерасчет по транспортному налогу, нужно сначала с вашим экземпляром договора купли-продажи обратиться в ГИБДД, чтобы проверить, снят ли у них с учета автомобиль. На ГИБДД лежит вся ответственность, если автомобиль снят с учета, а данные в налоговую не переданы. Они должны будут направить соответствующее уведомление в налоговую после вашего обращения.
То же касается и остального имущества. Сведения о принадлежащем физлицу имуществе, персональные данные как о владельце такого имущества, срок владения, налоговая база и другие данные ИФНС получают от регистрирующих органов — Кадастровой палаты, Росреестра, ГИБДД, МВД, Ростехнадзора, ГИМС.
Если пришел налог на землю или за квартиру, которой вы не владеете, то в налоговую можно принести все подтверждающие документы, в том числе выписку из ЕГРН обо всех принадлежащих вам объектах недвижимости. Сотрудники ИФНС примут обращение и в течение 30 дней, если факт ошибки подтвердится, аннулируют начисление.
Если ошибка техническая (налог на однофамильца, не верно указана долевая собственность и так далее), нужно будет направить обращение в налоговую с изложением вашей позиции и документами, которые подтвердят вашу правоту. Можно прийти и лично в ИФНС по месту регистрации или в МФЦ.
Если обращаться удаленно, нужно в личном кабинете налогоплательщика выбрать «Обращения» — «Уточнить (изменить) сведения в личном кабинете» и выбрать подходящую для ситуации форму:
- Заявление на уточнение персональных данных
- Заявление об отсутствии объекта в ЛК
- Заявление на уточнение данных об объекте
- Заявление об объекте, который мне не принадлежит
- Заявление об ошибке в налоговом уведомлении
- Заявление об отсутствии начислений на мое имущество
- В личном кабинете нет информации о моем имуществе
Форма очень простая, нужно описать проблему и приложить подтверждающие документы
Также это заявление нужно заполнить и в других ситуациях, например, если не учли льготу в начислениях или вы нашли ошибки в самих расчетах.
Налоговая не исправила рассчитанный налог
Если налоговая утверждает свою правоту, а вы уверены в своей, то в данном случае поможет разобраться суд, для этого нужно будет написать исковое заявление. Перед этим должны быть получены письменные ответы на ваши обращения из ИФНС, где описаны причины отказа для перерасчета. Эти документы нужно будет приложить к вашему иску.
Налоговая начислила переплату на счет
Если вы уже оплатили налог в полном объеме, пока идут разбирательства, и чтобы не допустить штрафов и пени, то налоговая вернет вам переплату на единый налоговый счет (ЕНС), а не на карту.
Переплата по налогам официально называется суммой положительного сальдо единого налогового счета. Это остаток денег на вашем счете после того, как вы заплатили налог. Налоговая не будет вас дополнительно уведомлять о переплате, ее вы увидите в своем кабинете налогоплательщика.
Можно оставить эти деньги до востребования, то есть до нового налога, или запросить возврат средств на банковскую карту. Для этого нужно оформить специальное «Заявление на возврат переплаты по ЕНС» и указать данные банковской карты, на которые должны прийти деньги. В личном кабинете заявление заполнится автоматически, нужно только выбрать карту из перечня сохраненных в базе налоговой. Срок возврата средств = не более месяца.
Несмотря на то, что иногда совершенно не хочется проверять начисления от налоговой и так и тянет полностью ей довериться, все же лучше взять себя в руки и посмотреть квитанцию на три основных момента, которые мы разобрали — наличие льгот, наличие технических ошибок и правильность расчета налоговой базы.
Если вам самостоятельно сложно во всем разбираться, приходите к нам на курс «Антикризис: живем, а не выживаем». Как правильно вести семейный бюджет, откладывать деньги, решить проблему с долгами и накопить на пенсию — все это и многое другое можно хорошенько уложить в голове и посоветоваться со специалистами в чатике курса. Курс прямо сейчас стоит дешевле по промокоду SECRETCODE.
Личный опыт Налог налоги налогоплательщики Перерасчет
0 комментариев Государство неправильно начислило налог на дом, машину и участок — что делать? Простая инструкция Отправить Отправить 0 / 2000 Войдите, чтобы отправить комментарий
Вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности Показать еще